เรียน ท่านผู้ถือหุ้น คณะกรรมการตรวจสอบบริษัทไออาร์พีซีจำ �กัด (มหาชน) ประกอบด้วย กรรมการอิสระ 3 ท่าน ซึ่งเป็นผู้ทรงคุณวุฒิและมีความรู้ความเชี่ยวชาญ และประสบการณ์ที่หลากหลายทั้งด้านธุรกิจพลังงานและวิศวกรรม ด้านบัญชีการเงิน และด้านการบริหาร คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ตามที่ได้รับมอบหมายจาก คณะกรรมการบริษัทฯ และตามกฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท ไออาร์พีซี จำ �กัด (มหาชน) ซึ่งสอดคล้องกับประกาศของ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และคณะกรรมการกำ �กับหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ โดยมีนโยบายเน้นการปฏิบัติตามหลัก การกำ �กับดูแลกิจการที่ดี และการปฏิบัติงานให้เป็นไปตามกฎหมาย กฎระเบียบที่เกี่ยวข้องกับการดำ �เนินธุรกิจ รวมทั้งสอบทานให้ บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในและระบบการตรวจสอบภายใน ที่เหมาะสม มีประสิทธิภาพและประสิทธิผล ในปี 2564 คณะกรรมการตรวจสอบมีการประชุมรวมทั้งสิ้น 11 ครั้ง โดยเป็นการประชุมร่วมกับฝ่ายบริหาร ผู้ตรวจสอบภายใน และ ผู้สอบบัญชีในวาระที่เกี่ยวข้อง ซึ่งสามารถสรุปสาระสำ �คัญในการ ปฏิบัติหน้าที่ได้ ดังนี้ 1. สอบทานรายงานทางการเงิน คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานข้อมูลที่สำ �คัญของงบการเงิน รายไตรมาสและงบการเงินประจำ �ปี 2564 รวมถึงรายการระหว่างกัน และรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ โดยได้เชิญผู้สอบ บัญชีและผู้บริหารในสายบัญชีและการเงินเข้าร่วมประชุมในวาระการ พิจารณางบการเงิน เพื่อชี้แจงและตอบข้อซักถามของคณะกรรมการ ตรวจสอบในเรื่องความถูกต้องครบถ้วนของงบการเงิน การปรับปรุง รายการบัญชีที่สำ �คัญที่มีผลกระทบต่องบการเงิน ความเพียงพอของ ข้อมูลที่เปิดเผยไว้ในงบการเงิน และข้อสังเกตของผู้สอบบัญชี ซึ่ง คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่างบการเงินของบริษัทฯ ได้ แสดงรายการโดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำ �คัญตามมาตรฐาน การรายงานทางการเงิน นอกจากนี้ คณะกรรมการตรวจสอบได้จัดให้มีการประชุมร่วมกับ ผู้สอบบัญชีเป็นการเฉพาะโดยไม่มีฝ่ายจัดการเข้าร่วม เพื่อหารือ ผู้สอบบัญชีเกี่ยวกับแผนปฏิบัติงานการตรวจสอบบัญชี ข้อเสนอ แนะที่พบจากการตรวจสอบ ผลกระทบจากมาตรฐานการบัญชีฉบับ ใหม่ที่บังคับใช้ อาทิ มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 16 เรื่องสัญญาเช่า (ฉบับปรับปรุงปี 2564) มาตรฐานการรายงานทาง การเงิน ฉบับที่ 9 เรื่อง เครื่องมือทางการเงิน รวมทั้งความเป็นอิสระ ในการปฏิบัติหน้าที่ของผู้สอบบัญชีความเสี่ยงที่สำ �คัญ และเรื่องสำ �คัญ จากการตรวจสอบของงบการเงิน (Key Audit Matters: KAM) 2. สอบทานการบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการบริหารความเสี่ยงจาก รายงานผลการตรวจสอบของหน่วยงานตรวจสอบภายในและผู้สอบ บัญชี และรับทราบรายงานผลการบริหารความเสี่ยงขององค์กรที่มี คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง (Risk Management Committee) ทำ �หน้าที่กำ �กับดูแลเรื่องความเสี่ยงโดยเฉพาะ ซึ่งครอบคลุมทั้งการ อนุมัตินโยบายและกรอบการบริหารความเสี่ยง ติดตามการประเมิน ความเสี่ยง อนุมัติมาตรการจัดการความเสี่ยง และมีการสรุปรายงาน ผลการบริหารความเสี่ยงขององค์กรให้คณะกรรมการบริษัทฯ รับทราบอย่างสม่ำ �เสมอ ซึ่งทำ �ให้เชื่อมั่นว่าบริษัทฯ มีระบบการ บริหารความเสี่ยงที่เหมาะสมและเพียงพอกับสภาพการดำ �เนินธุรกิจ และสามารถบริหารความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้ 3. สอบทานระบบการควบคุมภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานความเพียงพอและเหมาะสม ของระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ เพื่อให้มั่นใจอย่างสมเหตุ สมผลว่าการดำ �เนินงานของบริษัทฯ เป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพและ ประสิทธิผล สามารถบรรลุวัตถุประสงค์และเป้าหมายที่กำ �หนดไว้ โดยพิจารณาจากรายงานผลการตรวจสอบของผู้ตรวจสอบภายใน และผู้สอบบัญชี และรายงานผลการติดตามการปฏิบัติตามข้อเสนอแนะ งานตรวจสอบ รวมถึงมีการให้ผู้บริหารทำ �การตอบแบบประเมิน ความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในตามกรอบแนวทาง ปฏิบัติด้านการควบคุมภายในของ COSO (The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) เพื่อ ประเมินระบบการควบคุมภายใน การบริหารความเสี่ยง ความเชื่อถือได้ ของรายงานทางการเงิน ซึ่งผลการประเมินสร้างความเชื่อมั่น อย่างสมเหตุสมผลได้ว่า บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในที่ดีและ เพียงพอต่อการดำ �เนินธุรกิจ 4. สอบทานและกำ �กับดูแลการตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้กำ �กับดูแลให้หน่วยงานตรวจสอบภายใน มีความเป็นอิสระ มีการรายงานตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท ไออาร์พีซี จ� ำกัด (มหาชน) แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ �ปี/ รายงานประจำำ �ปี 2564 (แบบ 56-1 One Report) 54
RkJQdWJsaXNoZXIy ODg4NTI=