- 54 - กลุ่มบริษัทมีสัญญาที่สาคัญที่เกี่ยวข้องกับตราสารอนุพันธ์ ดังนี้ สัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ย บริษัทได้ทาสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยของเงินกู้ยืมระยะยาวสกุลเงินเหรียญสหรัฐอเมริกากับสถาบันการเงิน สองแห่ง เป็นจ านวนเงินรวม 140 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา เพื่อเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยจากอัตราดอกเบี้ยลอยตัวเป็นอัตรา ดอกเบี้ยคงที่ตามที่กาหนดในสัญญา สัญญาเริ่มมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 15 พฤศจิกายน 2562 ถึงวันที่ 30 มิถุนายน 2568 สัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยข้างต้น จะมีการแลกดอกเบี้ยทุกเดือน นับตั้งแต่วันที่สัญญามีผลบังคับใช้ จนครบกาหนดสัญญา โดยจะรับรู้เป็นรายการตราสารอนุพันธ์ในงบการเงินตลอดอายุสัญญา สัญญาแลกเปลี่ยนสกุลเงินและอัตราดอกเบี้ย บริษัทได้ทาสัญญาแลกเปลี่ยนสกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยของเงินกู้ยืมระยะยาวสกุลเงินบาทจ านวนสองสัญญากับ สถาบันการเงินสองแห่งเป็นจ านวนเงินรวม 612 ล้านบาท เพื่อเปลี่ยนเงินต้นสกุลเงินบาทเป็นเงินต้นสกุลเงินเหรียญ สหรัฐอเมริกาตามอัตราแลกเปลี่ยนที่กาหนดในสัญญาและเพื่อเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยจากอัตราคงที่สกุลเงินบาทเป็น อัตราคงที่สกุลเงินเหรียญสหรัฐอเมริกา สัญญาเริ่มมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 5 มีนาคม 2564 ถึงวันที่ 11 กันยายน 2566 สัญญาแลกเปลี่ยนสกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยข้างต้น จ ะมีการแลก เปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยใน เดือนมีนาคม และกันยายน นับตั้งแต่วันที่สัญญามีผลบังคับใช้จนครบกาหนดสัญญา โดยจะรับรู้เป็นรายการตราสารอนุพันธ์ ในงบการเงินตลอดอายุสัญญา บริษัทได้ทาสัญญาแลกเปลี่ยนสกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยของเงินกู้ยืมระยะยาวสกุลเงินบาทจ านวนสามสัญญากับ สถาบันการเงินแห่งหนึ่งเป็นจ านวนเงิน 2,862 ล้านบาท เพื่อเปลี่ยนเงินต้นสกุลเงินบาทเป็นเงินต้นสกุลเงินเหรียญ สหรัฐอเมริกาตามอัตราแลกเปลี่ยนที่กาหนดในสัญญาและเพื่อเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยจากอัตราคงที่สกุลเงินบาทเป็นอัตรา คงที่สกุลเงินเหรียญสหรัฐอเมริกา สัญญาเริ่มมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 28 กันยายน 2563 ถึงวันที่ 30 พฤศจิกายน 2567 สัญญาแลกเปลี่ยนสกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยข้างต้น จะมีการแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยทุกสิ้นเดือนพฤษภาคม และพฤศจิกายน นับตั้งแต่วันที่สัญญามีผลบังคับใช้จนครบกาหนดสัญญา โดยจะรับรู้เป็นรายการตราสารอนุพันธ์ใน งบการเงินตลอดอายุสัญญา สัญญาแลกเปลี่ยนราคาน้ามันดิบและผลิตภัณฑ์ปิโตรเลียม บริษัทได้ทาสัญญาแลกเปลี่ยนส่วนต่างราคาน้ามัน สาเร็จรูปและราคาน้ามันดิบล่วงหน้า (Crack Spread Swap Contracts) จ านวนหลายฉบับกับกิจการที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่ง และสถาบันการเงินหลายแห่ง โดยแลกเปลี่ยนส่วนต่างระหว่าง ราคาน้ามันดิบและผลิตภัณฑ์ปิโตรเลียมลอยตัวถัวเฉลี่ยของเดือนที่มีการจ่าย ชาระเป็นส่วนต่างราคาคงที่ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2564 และวันที่ 31 ธันวาคม 2563 บริษัทมีปริมาณน้ามันคงเหลือที่ได้ทาไว้ภายใต้สัญญาดังกล่าวทั้งสิ้น จ านวนรวม 5.25 ล้านบาร์เรล และ 2.40 ล้านบาร์เรล ตาม ลาดับ บริษัทได้ทาสัญญาแลกเปลี่ยนราคาน้ามันดิบและราคาน้ามัน สา เร็จรูปล่วงหน้า (Crude Oil Swap Contracts) จ านวน หลายฉบับกับกิจการที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่ง และสถาบันการเงินหลายแห่งโดยแลกเปลี่ยนราคาน้ามันดิบและ ราคาผลิตภัณฑ์ปิโตรเลียมอ้างอิงถัวเฉลี่ยของเดือนที่มีการจ่าย ชาระเป็นช่วงของราคาคงที่ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2564 บริษัทไม่มีปริมาณน้ามันคงเหลือภายใต้สัญญาดังกล่าว (2563 : ปริมาณน้ามันคงเหลือภายใต้สัญญาดังกล่าวมีจ านวนรวม 6.35 ล้านบาร์เรล) บริิษััท ไออาร์์พีีซีี จำำ �กััด (มหาชน) แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ �ปี/ รายงานประจำำ �ปี 2564 (แบบ 56-1 One Report) 358
RkJQdWJsaXNoZXIy ODg4NTI=