- 46 - ภาษีเงินได้ หน่วย : ล้านบาท งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2564 2563 2564 2563 ภาษีเงินได้ในงวดปัจจุบัน (772) (16) (719) - (ค่าใช้จ่าย) รายได้ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี (1,579) 1,550 (1,547) 1,548 รายการปรับปรุงภาษีเงินได้ปีก่อน - 20 - 20 (ค่าใช้จ่าย) รายได้ภาษีเงินได้ (2,351) 1,554 (2,266) 1,568 สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2564 และ 2563 อัตราภาษีเงินได้ที่แท้จริงของกลุ่มบริษัทไม่เท่ากับอัตราร้อยละ 20 ตามประมวลรัษฎากร เนื่องจากมีค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ค านวณจากกาไรทางบัญชีปรับปรุงด้วยรายการซึ่งไม่ถือเป็นค่าใช้จ่าย และหักรายได้หรือค่าใช้จ่ายที่ได้รับการยกเว้นทางภาษีตามประมวลรัษฎากรรวมถึงการใช้ผลขาดทุนสะสมทางภาษียกมาจากปีก่อน และมีกาไรสุทธิที่ได้รับยกเว้นภาษีเงินได้นิติบุคคลจากกิจการที่ได้รับการส่งเสริมการลงทุน การกระทบยอดค่าใช้จ่าย (รายได้) ภาษีเงินได้สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม มีดังนี้ หน่วย : ล้านบาท งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2564 2563 2564 2563 กาไร (ขาดทุน) ก่อนค่าใช้จ่าย (รายได้) ภาษีเงินได้ 16,884 (7,684) 16,029 (7,004) ภาษีค านวณจากอัตราภาษีร้อยละ 20 3,377 (1,537) 3,206 (1,401) ผลกระทบ: กาไรจากการดาเนินงานของบริษัทร่วม สุทธิจากภาษี (143) (67) - - รายได้ที่ต้องเสียภาษี 43 1 43 1 รายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี (1) (65) (31) (279) รายได้ที่ได้รับลดหย่อนหรือยกเว้นภาษี (884) - (884) - ค่าใช้จ่ายที่ไม่สามารถหักภาษี 90 133 64 129 ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิหักได้เพิ่ม (95) (31) (95) (30) ส่วนปรับปรุงขาดทุนทางภาษีสะสมยกมา (36) 12 (37) 12 ค่าใช้จ่าย (รายได้) ภาษีเงินได้ 2,351 (1,554) 2,266 (1,568) บริิษััท ไออาร์์พีีซีี จำำ �กััด (มหาชน) แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ �ปี/ รายงานประจำำ �ปี 2564 (แบบ 56-1 One Report) 350
RkJQdWJsaXNoZXIy ODg4NTI=