การควบคุมภายในและรายการระหว่างกัน กา ควบคุมภายใน สรุปความเห็นของ คณะกรรมการบริษัทฯ เกี่ยวกับระบบการควบคุมภายใน บริษัท ไออาร์พีซี จำ �กัด (มหาชน) ได้ดำ �เนินงานด้านการควบคุม ภายในตามมาตรฐานสากลของ COSO Internal Control - Integrated Framework เพื่อให้บรรลุวัตถุประสงค์ทั้ง 3 ด้าน ได้แก่ ด้านการดำ �เนินงาน (Operation) ด้านการรายงาน (Reporting) และ ด้านการปฏิบัติตามกฎ ระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับการดำ �เนิน ธุรกิจของบริษัทฯ (Compliance) โดยฝ่ายบริหารและหน่วยงาน ระบบการควบคุมภายในได้จัดทำ �แบบประเมินการควบคุมภายใน ตามหลักเกณฑ์ที่สำ �นักงานคณะกรรมการกำ �กับหลักทรัพย์และ ตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) กำ �หนด รวมถึงได้มีการสอบทานและให้ ความเห็นและข้อเสนอแนะจากคณะกรรมการตรวจสอบ ก่อนนำ �เข้า รายงานต่อคณะกรรมการบริษัทฯ ในการประชุมครั้งที่ 1/2565 วันที่ 18 มกราคม 2565 โดยมีกรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบ เข้าร่วมประชุมด้วย คณะกรรมการบริษัทฯ เห็นว่า ระบบการควบคุม ภายในของบริษัทฯ มีความเพียงพอและเหมาะสม ไม่พบข้อบกพร่อง ที่สำ �คัญที่อาจส่งผลต่อการบรรลุวัตถุประสงค์ของระบบการควบคุม ภายใน ทั้งนี้ บริษัทฯ ได้จัดให้มีกระบวนการและบุคลากรอย่าง เหมาะสมที่จะดำ �เนินการตามระบบการควบคุมภายในได้อย่างมี ประสิทธิภาพและประสิทธิผล รายงานที่จัดทำ �ขึ้นมีความถูกต้อง เชื่อถือได้ และการดำ �เนินธุรกิจเป็นไปตามกฎหมายและระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง สามารถป้องกันทรัพย์สินของบริษัทฯ และ บริษัทในเครือ จากการที่กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานนำ �ไปใช้ โดยมิชอบหรือโดยไม่มีอำ �นาจ รวมถึงการทำ �ธุรกรรมกับบุคคลที่ อาจมีความขัดแย้งและบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน ระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ ได้มีการปรับปรุงและพัฒนา ให้ทันสมัย อยู่เสมอ ตามบริบทที่มีการเปลี่ยนแปลงทั้งภายนอก และภายใน โดยในปี 2564 บริษัทฯ ได้ดำ �เนินการพัฒนาระบบ การควบคุมภายใน และสรุปผลการดำ �เนินการเพื่อนำ �ลงในรายงาน ประจำ �ปีของบริษัทฯ ตามกรอบการควบคุมของ COSO (The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) ตามองค์ประกอบการควบคุมภายใน 5 ด้าน ดังนี้ 1. สภา แว ล้อมกา ควบคุม(ControlEnvironment) คณะกรรมการบริษัทฯ และผู้บริหารสนับสนุนวัฒนธรรมองค์กร ที่มุ่งเน้นการมีบุคลากรที่เป็นทั้งคนเก่งและคนดี ซึ่งจะช่วยให้ การดำ �เนินธุรกิจขององค์กรเป็นไปตามวิสัยทัศน์และพันธกิจ อย่างยั่งยืนอย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล รวมถึงส่งเสริม การมีจรรยาบรรณในการดำ �เนินงานและกำ �กับดูแลการดำ �เนินธุรกิจ ของบริษัทฯ ด้วยการมีสภาพแวดล้อมของการควบคุมภายในที่ดี และเหมาะสม ดังนี้ คณะกรรมการบริษัทฯ และผู้บริหารได้กำ �หนดนโยบายการกำ �กับดูแล กิจการที่ดี นโยบายการกำ �กับดูแลการปฏิบัติงานให้เป็นไปตาม กฎหมาย กฎ ระเบียบ นโยบายการควบคุมภายใน นโยบายต่อต้าน การทุจริตและคอร์รัปชัน นโยบายการปกป้องคุ้มครองข้อมูล ส่วนบุคคล (Personal Data Protection Act: PDPA) ข้อกำ �หนด เกี่ยวกับจริยธรรม (Code of Conduct) โดยกำ �หนดให้พนักงาน ทุกระดับทำ �รายงานความขัดแย้งทางผลประโยชน์ (Conflicts of Interest ) ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์เป็นประจำ �ทุกปี และมี แบบประเมินจริยธรรมในการปฏิบัติงานให้ผู้บริหารและพนักงาน ประเมินตนเอง รวมทั้งมีการจัดทําคู่มือการกํากับดูแลกิจการที่ดี (ฉบับปรับปรุง) ซึ่งกําหนดแนวปฏิบัติที่ดีด้านต่างๆ โดยผู้บริหาร และพนักงานต้องลงนามรับทราบ ยึดถือ และปฏิบัติ คณะกรรมการบริษัทฯ มีความเป็นอิสระจากฝ่ายบริหาร ทำ �หน้าที่ กำ �กับดูแลการดำ �เนินธุรกิจโดยรวมและให้ความเห็นต่อทิศทาง กลยุทธ์ของบริษัทฯ สำ �หรับใช้เป็นแนวทางจัดทำ �แผนธุรกิจและแผน ปฏิบัติงาน พร้อมทั้งติดตามผลการดำ �เนินงานของบริษัทฯ และ ผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัทฯ อย่างสม่ำ �เสมอ เพื่อ ให้มั่นใจว่าการดำ �เนินงานของบริษัทฯ จะบรรลุเป้าหมายที่กำ �หนด บริษัทฯ กำ �หนดโครงสร้างองค์กรในลักษณะสายปฏิบัติการและ สายงาน เพื่อให้การบริหารจัดการของบริษัทฯ มีประสิทธิภาพและ ดำ �เนินงานไปในทิศทางเดียวกันทั้งกลุ่มบริษัท มีการแบ่งแยกหน้าที่ ในส่วนงานที่สำ �คัญเพื่อให้เกิดการถ่วงดุลระหว่างกัน รวมถึงมี การกำ �หนดอำ �นาจอนุมัติในการดำ �เนินงานและการทำ �ธุรกรรมต่าง ๆ ของบริษัทฯ และมีการทบทวนอย่างสม่ำ �เสมอ รวมถึงกำ �หนดแผน พัฒนาบุคลากรในภาพรวมทั้งในระยะสั้นและระยะยาว โดยการ กำ �หนดคุณสมบัติของบุคลากรแต่ละตำ �แหน่งอย่างชัดเจน และ กำ �หนดแผนสืบทอดตำ �แหน่งงานที่สำ �คัญ (Successor Plan) โดย มีการจัดโครงการพัฒนาผู้บริหาร (Leadership Development การควบคุมภายในและรายการระหว่างกัน บริษัท ไออาร์พีซี จ� ำกัด (มหาชน) 273
RkJQdWJsaXNoZXIy ODg4NTI=