การควบคุมภายในและรายการระหว่างกัน การควบคุมภายใน สรุุปความเห็็นของ คณะก มกา บริิษััทฯ เก่� ยวกับ ะบบกา ควบคุมภายใน บริษัท ไออาร์พีซี จำ �กัด (มหาชน) ได้ดำ �เนินงานด้านการควบคุมภายใน ตามมาตรฐานสากลของ COSO Internal Control - Integrated Framework เพื่อให้บรรลุวัตถุประสงค์ทั้ง 3 ด้าน ได้แก่ ด้านการ ดำ �เนินงาน (Operation) ด้านการรายงาน (Reporting) และด้านการ ปฏิบัติตามกฎ ระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับการดำ �เนินธุรกิจ ของบริษัทฯ (Compliance) โดยงานควบคุมภายใน ฝ่ายแผน กลยุทธ์และความยั่งยืน ได้จัดทำ �แบบประเมินการควบคุมภายใน ตามหลักเกณฑ์ที่สำ �นักงานคณะกรรมการกำ �กับหลักทรัพย์และ ตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) กำ �หนด รวมถึงได้มีการสอบทานและ ให้ความเห็นและข้อเสนอแนะจากคณะกรรมการตรวจสอบก่อน นำ �เข้ารายงานต่อคณะกรรมการบริษัทฯ ในการประชุมครั้งที่ 2/2567 วันที่ 13 กุมภาพันธ์ 2567 โดยมีกรรมการอิสระและกรรมการ ตรวจสอบเข้าร่วมประชุมด้วย คณะกรรมการบริษัทฯ เห็นว่า ระบบ การควบคุมภายในของบริษัทฯ มีความเพียงพอและเหมาะสม ไม่พบ ข้อบกพร่องที่สำ �คัญที่อาจส่งผลต่อการบรรลุวัตถุประสงค์ของระบบ การควบคุมภายใน ทั้งนี้ บริษัทฯ ได้จัดให้มีกระบวนการและบุคลากร อย่างเหมาะสมที่จะดำ �เนินการตามระบบการควบคุมภายในได้อย่าง มีประสิทธิภาพและประสิทธิผล รายงานที่จัดทำ �ขึ้นมีความถูกต้อง เชื่อถือได้ และการดำ �เนินธุรกิจเป็นไปตามกฎหมายและระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง สามารถป้องกันทรัพย์สินของบริษัทฯ และ บริษัทในเครือ จากการที่กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานนำ �ไป ใช้โดยมิชอบหรือโดยไม่มีอำ �นาจ รวมถึงการทำ �ธุรกรรมกับบุคคล ที่อาจมีความขัดแย้งและบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน ระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ ได้มีการปรับปรุงและพัฒนา ให้ทันสมัยอยู่เสมอตามบริบทที่มีการเปลี่ยนแปลงทั้งภายนอกและ ภายใน โดยในปี 2566 บริษัทฯ ได้ดำ �เนินการพัฒนาระบบการควบคุม ภายใน และสรุปผลการดำ �เนินการเพื่อนำ �ลงในรายงานประจำ �ปี ของบริษัทฯ ตามกรอบการควบคุมของ COSO (The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) ตามองค์ประกอบการควบคุมภายใน 5 ด้าน ดังนี้ 1. สภาพแวดล้อมการควบคุม (Control Environment) คณะกรรมการบริษัทฯ และผู้บริหาร สนับสนุนวัฒนธรรมองค์กรที่ มุ่งเน้นการมีบุคลากรที่เป็นทั้งคนดี เก่ง และกล้า ซึ่งจะช่วยให้การ ดำ �เนินธุรกิจขององค์กรเป็นไปตามวิสัยทัศน์และพันธกิจอย่าง ยั่งยืนอย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล รวมถึงส่งเสริมการ มีจรรยาบรรณในการดำ �เนินงานและกำ �กับดูแลการดำ �เนินธุรกิจ ของบริษัทฯ ด้วยการมีสภาพแวดล้อมของการควบคุมภายในที่ดี และเหมาะสม ดังนี้ คณะกรรมการบริษัทฯ และผู้บริหารได้กำ �หนดนโยบายการกำ �กับ ดูแลกิจการที่ดี นโยบายการกำ �กับดูแลการปฏิบัติงานให้เป็นไป ตามกฎหมาย กฎ ระเบียบ นโยบายการควบคุมภายใน นโยบาย ต่อต้านการทุจริตและคอร์รัปชัน นโยบายการปกป้องคุ้มครอง ข้อมูลส่วนบุคคล (PDPA) ข้อกำ �หนดเกี่ยวกับจริยธรรม (Code of Conduct) โดยกำ �หนดให้พนักงานทุกระดับทำ �รายงานความขัดแย้ง ทางผลประโยชน์ (Conflicts of Interest) ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ เป็นประจำ �ทุกปี และมีแบบประเมินจริยธรรมในการปฏิบัติงานให้ ผู้บริหารและพนักงานประเมินตนเอง รวมทั้งมีการจัดทําคู่มือ การกํากับดูแลกิจการที่ดี (ฉบับปรับปรุง) ซึ่งกําหนดแนวปฏิบัติที่ดี ด้านต่างๆ โดยผู้บริหารและพนักงานต้องลงนามรับทราบ ยึดถือ และปฏิบัติ คณะกรรมการบริษัทฯ มีความเป็นอิสระจากฝ่ายบริหาร ทำ �หน้าที่ กำ �กับดูแลการดำ �เนินธุรกิจโดยรวม และให้ความเห็นต่อทิศทาง กลยุทธ์ของบริษัทฯ สำ �หรับใช้เป็นแนวทางจัดทำ �แผนธุรกิจและ แผนปฏิบัติงาน พร้อมทั้งติดตามผลการดำ �เนินงานของบริษัทฯ และ ผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัทฯ อย่างสม่ำ �เสมอ เพื่อ ให้มั่นใจว่าการดำ �เนินงานของบริษัทฯ จะบรรลุเป้าหมายที่กำ �หนด บริษัทฯ กำ �หนดโครงสร้างองค์กรในลักษณะกลุ่มงาน เพื่อให้ การบริหารจัดการของบริษัทฯ มีประสิทธิภาพและดำ �เนินงานไป ในทิศทางเดียวกันทั้งกลุ่มบริษัท มีการแบ่งแยกหน้าที่ในส่วนงาน ที่สำ �คัญ เพื่อให้เกิดการถ่วงดุลระหว่างกัน รวมถึงมีการกำ �หนด อำ �นาจอนุมัติในการดำ �เนินงานและการทำ �ธุรกรรมต่างๆ ของบริษัท และมีการทบทวนอย่างสม่ำ �เสมอ มีการกำ �หนดแผนพัฒนาบุคลากร 268 การควบคุมภายในและรายการระหว่างกัน บริษััท ไออาร์พีีซีี จำำ �กัด (มหาชน)
RkJQdWJsaXNoZXIy ODg4NTI=